Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «На какие цифры начинается расчетный счет юридического лица». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Структура кода расскажет о том, для чего и кем был открыт счет, в какой валюте, чем занимается владелец счета и в каком отделении банка р.с. был зарегистрирован. Также в р.с. есть собственный идентификатор и проверочная цифра — они помогают защититься от ошибки и подделки. Расшифровка счетов проводится на основании Положения Банка России от 27.02.2017 № 579-П и разъяснений Центрального банка РФ.
Какова структура банковского расчётного счёта
Расчётный счёт физического или юридического лица в банке состоит из 20 цифр и этот номер можно разделить на несколько групп. Обычно мы привыкли делить его на группы по четыре цифры, и на пластиковых картах расчётный счёт разделяется именно так. Но на самом деле разделение совершенно иное.
Расчётный счёт разделяется на шесть групп таким образом — aaa.bb.ccc.d.eeee.fffffff. Каждая группа несёт в себе определённую информацию, которая говорит об особенностях и свойствах того или иного юридического или физического лица.
- aaa — первая группа расчётного счёта, состоит из трёх цифр. Она показывает, кто открыл расчётный счёт. Так, например, 407 в начале говорит о принадлежности счёта индивидуальному предпринимателю, а 408 — физическому лицу. С цифр 405 и 406 начинаются расчётные счета государственных предприятий.
- bb — следующие две цифры показывают специфику деятельности. Значение 01 говорит о принадлежности предприятия к финансовому сектору, А, например, 02 — говорит о принадлежности владельца счёта к открытым и закрытым обществам. Таким образом счёт, который начинается с 40702 — это открытый или закрытый индивидуальный предприниматель. А если вторая группа 03, то это некоммерческие организации.
- ccc — эти три цифры третьей группы расчётного счёта показывают валюту, с которой работает данный счёт. 810 — это рублёвый счёт, 840 — для долларов США, 978 — евро. Таким образом, по расчётному счёту, который начинается с цифр 40702810 можно понять, что это индивидуальный предприниматель, и счёт для платежей в рублях, а 40820810 — счёт для расчёта с физическим лицом в рублях.
- d — четвёртая группа расчётного счёта состоит только из одной цифры и представляет собой контрольное число. Оно необходимо для того, чтобы проверить, верно ли введены цифры перед этим.
- eeee — пятая группа цифры состоит из четырёх знаков и показывает номер отделения филиала, в котором открыт данный расчётный счёт. Если здесь указанно четыре нуля 0000, то это означает, что счёт открыт в главном офисе банка, либо банк не имеет филиалов и обладает только единственным офисом.
- fffffff — это последние цифры в расчётном счёте. Они показывают порядковый номер счёта. Эти цифры уникальны для каждого расчётного счёта. Каждый банк вправе применить собственный алгоритм для генерации порядкового номера счёта.
Втб 24 – реквизиты банка для перечисления на карту, инн, кпп и другие
Ни партнерские, ни тем более сторонние устройства такую информацию не выдадут. Пластиковые карточки ВТБ пользуются большим успехом, поскольку финансовая группа этой банковской организации работает во всех сегментах рынка. Для осуществления любых денежных транзакций клиенту требуется узнать реквизиты своей карты ВТБ. К ним относятся не только те данные, что указаны на пластике.
В договоре Помните, работники банка всегда готовы прийти на помощь. БИК присваивается Центробанком РФ, является индивидуальным. Он заносится в специальный, ежемесячно обновляемый справочник. Это делается для добавления новых и удаления старых кодов. Актуальная информация также доступна в бухгалтерских программах по типу 1С. Если вы хотите что-то уточнить, то обращайтесь ко мне!
Отличие номеров карты и счета
Идентификатор пластика и картсчета — два разных атрибута. Первый представляет собой 16-значное число, нанесенное на пластиковый носитель способом тиснения. По сути, это «финансовый паспорт», идентифицирующий владельца в платежной системе. Личные средства держателя карточки хранятся не на самом пластике, а на лицевом счете, к которому он привязан. С помощью 20-значного идентификатора картсчета банк отслеживает все операции по продукту. А пластик — это всего лишь «ключ» к деньгам на картсчете.
Банковский идентификатор счета не указан на карточке, чтобы при ее утере третьи лица не смогли получить доступ к персональным финансовым сведениям. Карточный счет можно узнать по коду на пластике, но только при наличии дополнительной информации и паспорта. То есть посторонний человек, нашедший вашу карту, никак не сможет выяснить вашу платежную информацию.
Информацию можно уточнить с помощью сотрудника банка или самостоятельно. В повседневной жизни этот атрибут часто требуется при переводе денег между разными банками. Такой способ позволяет сэкономить на комиссии, но деньги идут дольше, чем при переводе по идентификатору карточки.
Что такое расчетный счет
Банковский расчетный счет есть практически у каждого предпринимателя. Именно благодаря ему производятся любые виды расчетов и отслеживается, сколько денег прошло через счет за определенное количество времени. Например, каждая компания просто обязана иметь счет в банке, а иначе она не сможет существовать. А вот право выбора — открывать или нет — может стоять только за индивидуальными предпринимателями и физлицами.
Существует общая база, где сохраняются все выданные комбинации номеров счетов. Именно поэтому не может быть «задвоения» счета или двух владельцев на один номер.
Осторожно! Отправив денежный перевод всего лишь с одной неверно указанной цифрой, знайте, что он уйдет именно по указанному номеру. Допустив ошибку, человек рискует остаться без денег и потерять много времени, выясняя, где он ошибся. Поэтому, при заполнении реквизитов для перечисления денежных средств, будьте внимательны и перепроверяйте информацию, которую указали.
Найти владельца по номеру карты
Если нашли банковскую карточку, то лучшим решением будет вернуть ее владельцу. А что делать, если на карте не указано имя владельца. Скорее всего, каждый из нас уже сталкивался с моментальными карточками, где вместо имени написано «MOMENTUM». Помните, что такой пластик, хоть не подписан, прикреплен к именному расчетному счету.
В такой ситуации можно попробовать зайти в свой интернет-банк и попробовать узнать имя владельца через перевод по номеру карточки. Для этого не потребуется на самом деле переводить деньги, а только указать 16-ти значный номер. Как правило, далее откроется Ф.И.О., кому будет совершаться перевод. В некоторых банках указывается только первая буква фамилии, что усложняет поиск человека.
Внимание! Информация, засветившаяся в онлайн-банке является настоящей, так как при внесении клиента в базу, банк использует паспортные данные гражданина.
При помощи полученной информации можно постараться отыскать человека в социальных сетях или в любом удобном поисковике. Другого пути отдать потерянную карточку ее владельцу, к сожалению нет.
Также, чтобы не заниматься поисками самостоятельно и не тратить время, а карту вернуть все же хочется, попробуйте обратиться в отделение банка-эмитента, которое указано на карте. Сотрудники банка уже самостоятельно смогут определить владельца-растеряшку и позвонить ему, чтобы подошел в отделение и забрал утерянную карточку.
Справка! Информация о банке, выпустившем пластиковую карту, располагается с обеих сторон. На лицевой стороне будет написано наименование или логотип организации, а на оборотной можно еще найти адрес и номер телефона банка.
Если все же есть необходимость узнать, кто является владельцем счета, а самостоятельно это сделать никак не получается, то можно попробовать обратиться в детективное агентство. Там на законных основаниях частный детектив найдет и предоставит доступные данные. При обращении за помощью помните, данная услуга является платной.
Расшифровка расчетного счета и его первые цифры
Для удобства объяснения представим счет в виде формулы, заменив реальные значения буквами латинского алфавита: AAA – BB – ZZZ – U – DDDD – EE – XXXXX (для облегчения восприятия вставлены тире, хотя реальная структура р/с всегда монолитна). Тогда:
- AAA (цифры с первой по третью);
- BB (четвертая, пятая);
- ZZZ (с шестой по восьмую);
- U (седьмая);
- DDDD (с десятой по тринадцатую);
- EE (четырнадцатая, пятнадцатая);
- XXXXX (с шестнадцатой по двадцатую).
AAA – вот на какие цифры начинается р/с. Выражаясь языком бухгалтера, это номер балансового счета І порядка. Говоря по-простому, это – главный счет, который дает представление о его владельце и виде операции. AAA могут иметь значение от 102 до 705, например:
- 401 – бюджетные организации;
- 402 – субъекты РФ;
- 405 – организации, находящиеся в федеральной собственности;
- 457 – иностранные граждане и поданные либо апатриды (лица без гражданства).
Соответственно плану счетов бухучета, AAA включают:
- семь разделов финансовых операций: межбанковские; с клиентами; с ценными бумагами и т.п.
- восемь разделов организационно-правовой формы учреждений;
- 56 (7 х 8 = 56) банковских характеристик предприятий.
BB дополняют AAA в том смысле, что уточняют данные о собственнике счета, а именно указывают на то, является ли он коммерческим или не имеет целью получение прибыли
Важно уяснить, что счет ІІ порядка (субсчет) это не две цифры – BB, а пять – AAA BB. Пример:
407 – негосударственные учреждения:
- 40701 – кредитные организации;
- 40702 – коммерческие структуры;
- 40703– некоммерческие структуры;
- 40704 спецсчета – деньги для проведения избирательных компаний и референдумов.
Таким образом, мы выяснили, с каких цифр начинается р/с: с пяти знаков, характеризующих владельца.
Что такое корреспондентский счет?
Корреспондентский счет — аналог расчетного счета, но для использования финансовым учреждением (банком). С его помощью осуществляются все межбанковские переводы. Кроме того, средства, которые хранятся на таком счете, уже защищает Центральный банк РФ.
Предприятия выбирают в качестве партнеров разные банки, поэтому при перечислении средств от одной компании в другую происходит не только смена счетов, но и финансовых учреждений. Для того, чтобы платежи могли проходить между банками требуются корреспондентские счета. Они открываются каждой финансовой организацией в соответствующем территориальном отделении Центрального банка РФ. Также банки могут устанавливать взаимоотношения напрямую, в такой ситуации платежи кредитных организаций проходят значительно быстрее. Однако финансовых учреждений в стране сейчас насчитывается более 500, а значит, без системы корреспондентских счетов Банка России не обойтись.
Таким образом, корсчет является и одним из элементов управления ликвидностью – способностью банка своевременно удовлетворить требования своих кредиторов, как предприятий по проведению платежей, так и физических лиц в части своевременного возврата вкладов. Наличие средств на корреспондентских счетах позволяет оперативно получить их в кассу для выдачи клиентам или для того, чтобы все платежи могли оперативно производиться.
В законодательстве установлено, что корреспондентский договор может быть трех видов, следовательно, можно выделить следующие типы корреспондентских счетов:
- ностро – так называется счет банка, на котором он держит средства у других банков;
- лоро – это счет, который открыт другим банком в банке корреспонденте;
- востро – это специфический счет, он открывается только в случае привлечения для расчетов международного банковского учреждения (в российской банковской практике он почти не используется, его чаще заменяют счета типа лоро или ностро).
В ситуации, когда организация оформляет платежное поручение для перечисления средств контрагенту в другой банк, она обязана в документе указать не только реквизиты расчетного счета, но и сведения о финансовой организации партнера (для этого потребуется узнать корреспондентский счет, БИК, наименование банка). Это позволит банку плательщика оперативно перечислить средства со своего корреспондентского счета партнеру, а тому — зачислить полученные средства на счет контрагента. Чем быстрее выполняются данные операции, тем быстрее поставщик увидит денежные средства у себя на счете и, например, начнет отгрузку товара.
Как узнать корреспондентский счет по расчетному счету? Это несложно — можно обойтись и без номера расчетного счета. Есть 3 варианта:
- посмотреть в разделе «Реквизиты» на сайте банка;
- позвонить по номеру горячей линии (быть клиентом этого банка не обязательно);
- посетить отделение банка.
Как расшифровать номер расчетного счета?
Анализ текущего счета
Описание номера текущего счета обычно начинается слева. Цифры в номере банковского счета называются разрядами. Общее количество цифр (разрядов) на текущем счете составляет 20. Первые пять цифр распределяются в соответствии с планом счетов и соответствуют балансовым номерам счетов типа 1 и типа 2.
Рассмотрим, как расшифровываются первые три цифры счета.
| Номера 1-3 (номер счета типа 1 в Плане счетов) | Представление цифр на счете (что хранится на счете и какие банковские операции выполняются) |
|---|---|
| 102-111 | Ведется учет капитала кредитной организации (например, уставный капитал, дивиденды, прибыль и убытки). |
| 202 | Учет денежных средств (наличные деньги и чеки в иностранной валюте) |
| 203 | Счета, открытые для учета драгоценных металлов |
| 204 | Все сделки с натуральными драгоценными камнями считаются |
| 301-329 | Эти счета отражают целый ряд межбанковских операций (корреспондентские счета, клиринг, расчеты по ценным бумагам и другие операции). |
| 401-406 | Учет финансов, открытых для использования средств федерального бюджета, бюджетов субъектов Российской Федерации, неучтенных средств, учет средств финансовых органов муниципальных образований и субъектов Российской Федерации, органов федеральных министерств |
| 407 | Счета неправительственных организаций |
| 408 | Счета, открытые для индивидуальных предпринимателей, физических и юридических лиц |
| 409 | Счета для хранения неоплаченных денежных переводов и погашения наличности |
| 410-426 | Счета для хранения вкладов различных организаций и частных лиц |
| 427-440 | Ведет учет вкладов по корпоративным, индивидуальным предпринимательским и личным договорам |
| 441-457 | Кредиты, предоставленные организациям различных форм собственности |
| 458 | Кредиты и прочие непогашенные кредитные средства |
| 459 | Проценты по кредитам и прочим заемным средствам |
| 460-473 | Средства, заимствованные у внешних организаций |
| 474-479 | Прочие активы и обязательства организаций |
| 501-528 | Счета, на которых учитываются операции с ценными бумагами и другими финансовыми инструментами |
| 601-621 | На этих счетах учитываются основные средства организации, расчеты с дебиторами, акции и другие расчеты с фондами организации. |
| 706-708 | Финансовые результаты отражаются на этих счетах |
| 801-855 | Учетные записи администраторов |
| 909-971 | Операции отражаются на забалансовых счетах |
Банковские реквизиты ООО
Для ведения расчетов и уплаты налогов каждое ООО открывает свой собственный банковский счет. Разрешается использовать несколько счетов, но один из них должен быть указан как основной и подотчетен Федеральной налоговой службе.
Подробнее о процессе выбора банка и открытия счета ООО читайте в специальной статье «Счета ООО».
Помимо 20-значного номера расчетного счета компании, для того чтобы плательщик мог отправить деньги, используются банковские реквизиты ООО, а также реквизиты самого банка. Эти данные содержатся в договоре банковского обслуживания и могут быть запрошены в любое время у менеджера банка, в котором открыт банковский счет.
- Расчетный счет — серия из 20 цифр, идентифицирующих счет во внутренней бухгалтерской и автоматизированной банковской системах банка.
- Полное наименование банка — необходимо указать банк, в котором был открыт расчетный счет, предназначенный для вашего ООО.
- Корреспондентский счет — аналогичен текущему счету, но создается исключительно для каждого коммерческого банка в центральном банке. Она необходима для межбанковского сотрудничества и банковских платежей.
- БИК — это идентификационный номер (банковский идентификационный код) каждого банка в соответствии с так называемым «Справочником БИК» БИК присваиваются не только головному офису банка, но и его филиалам. Таким образом, справочник БИК содержит информацию обо всех банках, работающих в России.
Структура банковского счета
Расчётный счёт представляет собой 20 цифр, каждая из которых имеет своё предназначение. Все числа, входящие в номер, разделены на группы. Отдельная группа отражает некую характеристику счёта. При этом внешне счёт на платёжном документе или в реквизитах компании выглядит как одно длинное число без каких-либо пробелов или точек.
Если рассматривать значение счёта, то удобнее это сделать с разбивкой номера на группы: 111.22.333.4.5555.6 666 666. Каждый раздел имеет своё определение:
- 111 — счёт 1-го порядка банковского баланса (по этим цифрам можно узнать, кто открыл счёт и для каких целей)
- 22 — счёт 2-го порядка банковского баланса (цифры дают понять специфику деятельности владельца счёта)
- 333 — валюта, в которой хранятся средства на счету
- 4 — проверочный код
- 5555 — комбинация, означающая отделение банка, в котором открыт счёт
- 6 666 666 — порядковый номер счёта в банке
Остальные разделы номера счёта
Следующими в счёте находятся три цифры, означающие валюту, в которой открыт счёт. Наиболее распространёнными среди них являются комбинации, представленные в таблице.
| Три цифры счёта | Валюта |
| 810 | Счёт открыт в рублях |
| 840 | В долларах США |
| 978 | В евро |
| 980 | В гривнах |
| 344 | В гонконгских долларах |
| 156 | В юанях |
Расчетный счет для юридических лиц и ИП
Р/С применяется ИП и ООО для хранения финансов, проведения платежей и расчетов, связанных с предпринимательством. Каждому счету присваивается уникальный номер учетной записи в банке. Учетная запись организации (ООО) — важная составляющая банковских реквизитов. Для ИП — это удобный инструмент для ведения коммерческой деятельности, связанной с получением прибыли. На Р/С поступает доход, с помощью него оплачиваются налоговые сборы, взносы, пошлины, а также товары и услуги.
Законодательство РФ запрещает организациям вести бизнес без расчетного счета, что касается ИП — Р/С заводится по необходимости.
В реквизитах — Р/С представляется в виде 20-значного набора цифр для индентификации клиента банком.
Обязательно ли заключение договора на обслуживание
Законодательно юрлица не обязаны заключать с банками договора на РКО. Но на практике ведение деятельности без этого крайне затруднительно, особенно для компаний.
Важно! ООО и ИП, которые не открывают расчетный счет в банке, не могут совершать наличные операции на сумму более 100 000 руб. Безналично можно проводить операции на любые суммы.
Для чего представителям бизнеса подключение к РКО:
- Если вы планируете вести масштабную деятельность, без банковского обслуживания не обойтись.
- Расширение перечня возможных контрагентов. Поставщики товаров и услуг предпочитают работать безналично, поэтому отсутствие счета может стать причиной невозможности бизнес-отношений с интересующим контрагентом;
- Расширение клиентской базы, количества покупателей. Если бизнес связан с торговлей, без финансового сопровождения не обойтись. Покупатели товаров и услуг все чаще предпочитают расплачиваться картой. Если принимать только наличные, потеряете клиентов и прибыль.
- Удобство обслуживания. Банки не только передают бизнесмену реквизиты для хранения денег. Они оказывают комплексные услуги, проводят операции дистанционно, обслуживают зарплатные проекты и пр.
Структурные особенности банковского счета
Индивидуальный клиентский номер расчетного счета сформирован 20 цифрами, наделенными собственными значениями. Любая группа цифр несет определенную характеристику, поэтому для удобства восприятия следует разбить комбинацию на разделы, согласно следующему порядку: 111.22.333.4.5555.6666666, где
- 111 – первый порядок банковского баланса, определяющий владельца счета и цели его открытия;
- 22 – второй порядок банковского баланса, характеризующий направление деятельности владельца счета;
- 333 – валюта счета;
- 4 – код проверки;
- 5555 – кодовое обозначение банковского подразделения, оформившего счет;
- 6666666 – порядковое обозначение счета в конкретном банке.
Как расшифровать расчетный счет
По первым пяти цифрам кода (в условных обозначениях aaa.bb) можно узнать следующее:
- для чего зарегистрирован р/с;
- на какое время получен кредит (депозит) или открыт счет;
- форму собственности организации-собственника;
- вид р/с.
Три знака, с которых начинается классификатор (ааа), изменяются в пределах 102-705 и принадлежат к балансовому счету 1 уровня. Они показывают, кто владеет денежными средствами.
В таблице для примера приведены значения некоторых счетов 1 уровня.
| 102-109 | учет прибыли и убытков, счета фондов, хранение капитала |
| 203,204 | учет драгоценных металлов |
| 301-329 | межбанковские операции |
| 401,402 | бюджетные отчисления |
| 407 | юридические лица и ИП |
| 408 | физические лица |
| 424 | средства иностранных компаний |
| 430 | средства банков |
| 501-526 | ценные бумаги |
| 705 | использование прибыли |